北京市人民政府


北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《北京市国有及国有控股企业负责人经营业绩考核暂行办法》的通知

京国资考核字〔2004〕2号


各企（事）业单位：
为了切实履行企业国有资产出资人职责，建立有效的激励和约束机制，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》及《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》，结合北京的实际，我委制定了《北京市国有及国有控股企业负责人经营业绩考核暂行办法》，现印发给你们。今年将在部分企业试行。

附件：1．年度经营业绩考核计分试行办法
2．任期经营业绩考核计分试行办法

北京市人民政府国有资产监督管理委员会
二〇〇四年五月十日

北京市国有及国有控股企业负责人经营业绩考核暂行办法




第一章 总 则

第一条 为了切实履行企业国有资产出资人职责，维护所有者权益，落实国有资本保值增值责任，建立有效的激励和约束机制，根据《企业国有资产监督管理暂行条例》和《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》等有关法律法规，结合本市实际情况，制定本办法。
第二条 本办法考核的企业负责人，是指由北京市人民政府确定的、由北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）履行出资人职责的国有及国有控股企业（以下简称企业）的法定代表人，党委（党组）书记和总经理同时纳入考核范围。
企业其他负责人的业绩考核办法由企业的董事会（不设董事会的由企业）制定并组织实施，考核及奖惩结果报市国资委备案（法律、法规另有规定者除外）。
第三条 市国资委负责组织实施对企业负责人的业绩考核，考核采取签订经营业绩责任书的方式进行。
第四条 经营业绩考核实行年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度，并遵循以下原则：
（一）依法考核原则。按照国有资本保值增值以及资本收益最大化和可持续发展的要求，依法考核企业负责人经营业绩。
（二）分类考核原则。按照企业所处的不同行业和类型，资产经营的不同水平和主营业务的不同特点，实事求是、公开公正，实行科学的分类考核。
（三）考核与激励约束机制相结合原则。按照权责利相统一的要求，建立企业负责人经营业绩同激励约束机制相结合的考核制度，建立健全科学合理、可追溯的资产经营责任制。

第二章 经营业绩考核

第五条 对企业负责人经营业绩的考核，实行年度经营业绩考核和任期经营业绩考核。
（一）年度经营业绩考核的期限从1月1日起至12月31日止。
（二）任期经营业绩考核的期限从任职起至任期届满；任期内调离或终止的，任期经营业绩考核从任职起至离任止。由于特殊原因需要调整任期时间的，由市国资委决定。
第六条 经营业绩责任书主要包括下列内容：
（一）签约双方的名称和姓名；
（二）考核内容及指标；
（三）考核与奖惩；
（四）责任书的变更、解除和终止；
（五）其他需要约定的事项。
第七条 经营业绩考核指标包括基本指标和分类指标。
（一）年度经营业绩考核基本指标包括年度利润总额和净资产收益率指标。
1.年度利润总额为经核定后的企业合并报表利润总额。
2.净资产收益率是指企业考核当期净利润同平均净资产的比率，计算公式为：
净资产收益率=
其中：净资产中不含少数股东权益。
（二）任期经营业绩考核基本指标包括国有资本保值增值率、三年销售平均增长率（三年利润平均增长率）和效绩评价结果。
1．国有资本保值增值率是指企业考核期末扣除客观因素后的国家所有者权益同考核期初国家所有者权益的比率，计算公式为：
国有资本保值增值率=
客观因素由市国资委根据国家有关规定具体审核确定。
企业国有资本保值增值结果以市国资委确认的结果为准。
2.三年销售平均增长率表明企业主营业务连续三年的增长情况。计算公式为：
三年销售平均增长率=
没有实体经营的投资性企业，经批准可以选用三年利润平均增长率指标，计算公式为：
三年利润平均增长率=
3、效绩评价结果。效绩评价结果，依照《国有资本金效绩评价规则》和《企业效绩评价操作细则（修订）》的相关规定，在每年基本评价的基础上综合评价企业的经营效绩水平。
（三）年度和任期考核的分类指标由市国资委根据企业所处行业和特点，综合考虑反映企业经营管理水平、发展能力和可持续发展、核心竞争力等方面的因素，具体指标在责任书中确定。
（四）主要承担国家政策性业务等特殊企业的基本指标与分类指标，可优先考虑政策性业务完成情况，具体指标及其权重在责任书中确定。
第八条 考核指标评价按指标实际完成值和目标值进行比较，根据指标完成情况和对应的权重计算分值。（年度和任期考核的具体计分办法见附件）。
第九条 经营业绩责任书按下列程序签订：
（一）预报经营业绩考核目标建议值。
1.年度经营业绩指标由企业负责人根据年度经营预算提出，每年10月份，企业负责人按照市国资委年度经营业绩考核要求和企业发展规划及经营状况，提出下一年度拟完成的经营业绩考核目标建议值（考核目标建议值原则上不低于前三年考核指标实际完成值的平均值），并将目标建议值和必要的说明材料报市国资委。
2.任期经营业绩指标由企业负责人于考核期初，按照市国资委任期经营业绩考核要求和企业发展规划及经营状况，提出任期经营业绩考核的目标建议值（目标建议值原则上不低于前一任期经营业绩考核指标实际完成值），并将目标建议值和必要的说明材料报市国资委。
3.在预报经营业绩考核指标建议值时，应同时说明企业考核期初的资产状况、会计核算原则和考核指标统计口径，并与核定后的考核指标一并在业绩责任书中明确。
（二）核定经营业绩考核目标值。
市国资委根据国家和本市宏观经济形势及企业运营环境，对企业负责人的经营业绩考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容同企业沟通后加以确定。
（三）签署经营业绩责任书。
由市国资委主任（或其授权代表）同企业法定代表人（或其授权代表）签订经营业绩责任书。
（四）考核指标的调整。
考核期内，由于国家或本市重大政策、战略规划调整、清产核资、工作调动及不可抗力等原因导致对企业负责人的考核指标数据发生变化的，市国资委可以根据具体情况变更经营业绩责任书的相关内容。
第十条 市国资委对经营业绩责任书执行情况实施动态监督。
（一）企业负责人每半年将责任书执行情况上报市国资委。市国资委对责任书的执行情况进行动态跟踪。
（二）企业发生重大的安全生产事故和质量事故、重大经济损失、重大投融资、重大担保事项和资产重组等重要情况时，依据有关规定向市国资委报告。
第十一条 市国资委要建立必要的预警制度。充分利用效绩评价等手段加强过程监督，对营运中的突出问题发出警示通知单，提醒企业重视，督促企业采取应对措施。
第十二条 经营业绩责任书完成情况按照下列程序进行考核：
（一）企业负责人在年度经营业绩考核期满90日内或任期经营业绩考核期末，依据经审计的企业财务决算数据，对上年度和任期业绩考核目标的完成情况进行总结分析并向市国资委报告。企业负责人年度和任期总结分析报告的格式与主要内容由市国资委另行规定。
（二）市国资委依据经审计并经审核的企业财务决算报告和经审查的统计数据，结合企业负责人总结分析报告并听取监事会对企业的评价结果，对企业负责人经营业绩考核目标的完成情况进行考核，形成企业负责人经营业绩考核与奖惩意见。
（三）市国资委将最终确认的企业负责人经营业绩考核与奖惩意见反馈各企业负责人及其所在企业。
企业负责人对考核与奖惩有不同意见的，可向市国资委业绩考核委员会反映。业绩考核委员会由市国资委领导以及有关部门的领导、专家、学者组成。
（四）对经营业绩考核指标的完成情况，市国资委可根据需要委托社会审计或组织专项稽核检查。

第三章 奖 惩

第十三条 根据企业负责人经营业绩考核得分，年度和任期考核最终结果分为A、B、C、D、E五个级别，完成考核目标值为D级进级点。
第十四条 市国资委依据年度经营业绩考核结果、任期经营业绩考核结果和国有资产收益收缴完成情况对企业负责人实施奖惩。
第十五条 对企业负责人的奖励分为年度薪酬奖励和任期中长期激励。中长期激励的具体办法由市国资委另行制定。
第十六条 企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效年薪两个部分，绩效年薪与年度经营业绩考核结果挂钩。
当考核结果为E级时，绩效年薪为0；
当考核结果为D级时，绩效年薪按“基薪×（考核分数-D级起点分数）/（C级起点分数-D级起点分数）”确定，绩效年薪在0倍基薪到1倍基薪之间；
当考核结果为C级时，绩效年薪按“基薪×[1+0.5×（考核分数-C级起点分数）/（B级起点分数-C级起点分数）]”确定，绩效年薪在1倍基薪到1.5倍基薪之间；
当考核结果为B级时，绩效年薪按“基薪×[1.5+0.5×（考核分数-B级起点分数）/（A级起点分数-B级起点分数）]”确定，绩效年薪在1.5倍基薪到2倍基薪之间；
当考核结果为A级时，绩效年薪按“基薪×[2+（考核分数-A级起点分数）/（A级封顶分数-A级起点分数）]”确定，绩效年薪在2倍基薪到3倍基薪之间。
第十七条 企业法定代表人、党委（党组）书记和总经理其分配系数为1；其他担任副职的企业负责人的分配系数应根据其责任和贡献，由企业在0.8-0.5之间加以确定。
由社会公开选聘产生的总经理等企业负责人的薪酬，可采取协商方式确定，不受本办法规定的限制。
第十八条 完成国有资产收益收缴任务的企业，企业负责人方可兑现绩效年薪。绩效年薪的60%在年度经营业绩考核结束后当期兑现；其余40%部分根据任期经营业绩考核结果等因素延期到连任或离任的下一年兑现。
对于未完成国有资产收益收缴任务的企业，暂缓兑现或扣减企业负责人绩效年薪，具体办法由市国资委另行制定。
第十九条 企业负责人任期经营业绩考核结果是企业负责人奖惩与任免的重要依据。
（一）对于任期经营业绩考核结果为A级和B级的企业负责人，除按期兑现全部延期绩效年薪外，给予相应的中长期激励。
（二）对于任期经营业绩考核结果为C级和D级的企业负责人，按期兑现全部延期绩效年薪。
（三）对于任期经营业绩考核结果为E级的企业负责人，除根据考核分数扣减延期绩效年薪外，将根据具体情况，可不再对其任命、续聘或对其进行工作调整。
具体扣减绩效年薪的公式为：
应扣减的延期绩效年薪=任期内积累的延期绩效年薪×（D级起点分数-实得分数）÷D级起点分数。
第二十条 对社会、行业和企业发展做出重大贡献的企业负责人，由市国资委给予特别奖励。特别奖励的具体办法由市国资委另行制定。
第二十一条 企业虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规规章处理外，并酌情扣发企业法定代表人及相关负责人的绩效年薪或延期绩效年薪。
第二十二条 企业法定代表人及相关负责人违反国家法律法规和规章，导致重大决策失误、重大安全与质量责任事故、严重环境污染事故、重大违纪事件，给企业造成重大不良影响或造成国有资产流失的，除由有关部门依法处理外，并酌情扣发其绩效年薪或延期绩效年薪。

第四章 附 则

第二十三条 参股企业由国有股权代表提出考核建议，经董事会决议后可参照本办法执行。
第二十四条 本办法自2004年1月1日起施行。





科学技术部


科学技术部关于印发《国家863计划成果产业化基地认定和管理办法》的通知


国科发计字〔2003〕166号

各省、自治区、直辖市、计划单列市科技厅（委、局），新疆生产建设兵团科委，各有关单位：

根据国家863计划“发展高科技、实现产业化”的宗旨，按照科技部《关于大力推进国家863计划产业化工作的若干意见》的要求，我部在“十五”期间将继续认定一批国家863计划成果产业化基地。为了进一步做好国家863计划成果产业化基地的认定和管理工作，我们对2000年发布的《国家863计划成果产业化基地认定和管理办法（暂行）》进行了修订。

现将修订后的《国家863计划成果产业化基地认定和管理办法》（可在863计划网WWW.863.org.cn下载）印发给你们，请在工作中遵照执行。



附件：国家八六三计划成果产业化基地认定和管理办法

二OO三年五月三十日

附件：

国家863计划成果产业化基地认定和管理办法

第一章 总 则

第一条 根据国家863计划关于“发展高科技、实现产业化”的宗旨，按照科技部《关于大力推进863计划产业化工作的若干意见》的要求，为了做好国家863计划成果产业化基地（以下简称基地）的认定和管理工作，做到统一规划、统筹安排、规范管理，特制定本办法。

第二条 基地是已经或正在从事国家863计划成果产业化工作，具有较强产业化、商品化开发能力的高新技术企业（企业群）或具有鲜明产业特色的区域。

第三条 认定基地，是推动国家863计划产业化工作的一项重要措施，目的是以基地为载体，进一步促进国家863计划与地方、行业和企业的结合，为863计划成果产业化营造环境、创造条件，使863计划成果尽快转化为现实生产力。

第二章 基地认定条件和原则

第四条 基地的认定条件是：

（一）是经国家认定的高新技术企业或有鲜明产业特色的区域，地方政府和有关部门对其有统筹安排和支持措施；

（二）已经或正在从事国家863计划成果产业化工作，或者已经具备吸收863计划成果产业化、商品化的开发能力；

（三）具有一定规模，效益好，有较强的资金筹措能力，具备良好的信誉；

（四）有强有力的组织管理机构和管理队伍；

（五）在管理体制和运行机制上有利于863计划成果产业化。

第五条 基地的认定原则：

（一）择优原则。基地认定引入竞争机制，在符合上述条件的企业和区域中，择优认定国家863计划成果产业化基地；

（二）需求原则。基地认定要与国家、区域经济发展的重大需求和发展目标相结合，与地方资源优势和基础条件相结合；

（三）分步原则。基地认定分期分批进行。

第三章 基地的申报与认定

第六条 基地的申报工作由各省、自治区、直辖市和计划单列市的科技主管部门负责，申报程序如下：

（一）企业或特色区域根据基地认定条件和要求，向所在地的科技主管部门提出申请，经同意填写基地申请书。

（二）地方科技主管部门负责对申请书进行审查，提出推荐意见并正式报科技部863计划联合办公室，超过一家的注明排序；863计划联合办公室委托科技部有关事业单位负责相关具体事宜。

第七条 基地的认定

（一）由有关事业单位会同863计划领域办公室组织专家，根据地方科技主管部门推荐意见，对申请书进行审查、评议，提出建议认定名单报863计划联合办公室汇总审核，提出最终认定名单，经联办会讨论评审后，报主管部领导批准。

（二）通过批准的基地由科技部以部发文的形式认定。科技部向认定的基地颁发认定证书，授予“国家高技术研究发展计划（863计划）成果产业化基地”称号。

（三）基地认定的时限为三年。

第四章 基地的主要职责

第八条 基地在科技部和地方科技主管部门的指导下积极开展工作，基地要以加速实现863计划成果产业化为宗旨，充分发挥基地的聚集效应，转化已有的863计划成果，积极吸引适合本基地发展的863计划成果在基地内进行二次开发和产业化；基地要加强机制创新，形成新的各具特色的发展模式，为863计划成果产业化工作积累经验；基地要充分发挥辐射作用，积极联合高等院校、研究院所承担863计划项目及其它科技计划项目，转化项目成果，推动形成本地特色高技术产业。

第九条 基地在申请863计划项目和承接863计划成果产业化工作时，在同等情况下享有优先权；基地要积极争取国家和地方以及金融机构等各方面的支持，在基地内进行集成。

第十条 基地每年年初要制定年度计划、年底要完成年度工作总结，并将年度计划和工作总结报所在地的科技主管部门。

第五章 基地的管理

第十一条 基地采取属地管理，科技部授权地方科技主管部门对基地进行管理。地方科技主管部门要将基地的管理工作纳入日常科技管理工作中，会同863计划有关领域办公室和主题专家组对基地的工作进行指导、协调、检查，并对基地的发展提供必要的服务和支持；在地方科技计划项目立项工作中，同等情况下优先支持基地；每年年底地方科技主管部门对本地所属基地的工作进行总结，报863计划联合办公室备案。

第十二条 基地采取动态管理。科技部在地方科技主管部门总结报告的基础上，组织有关专家对基地进行评估和考核。对工作开展好的基地，结合863计划项目给予支持；对工作开展不力的基地，将给予警告和取消其基地资格的处理。

第十三条 基地运行三年后，通过考核和评估的，科技部重新进行认定，对连续保持基地称号的，国家将给予重点支持。

第六章 附 则

第十四条 本办法自发布之日起执行，原《国家863计划成果产业化基地认定办法（暂行）》（国科高联字［2000］02号）同时废止。

第十五条 本办法由科技部863计划联合办公室负责解释。